ഹെൽപ് ടു ബൈ (Help to Buy - HTB) സ്കീം, എത്ര തുക വരെ തിരികെ ലഭിക്കും?

അയർലൻഡിൽ ആദ്യമായി വീട് വാങ്ങുന്നവർക്ക് (First-Time Buyers) ഡെപ്പോസിറ്റ് തുക കണ്ടെത്താൻ അയർലൻഡ് സർക്കാർ റെവന്യൂ വകുപ്പ് വഴി നൽകുന്ന നികുതി ഇളവ് പദ്ധതിയാണ് ഹെൽപ് ടു ബൈ (Help to Buy - HTB) സ്കീം.

കഴിഞ്ഞ നാല് വർഷങ്ങളിൽ നിങ്ങൾ അയർലൻഡിൽ അടച്ച ഇൻകം ടാക്സും (Income Tax) ഡേർട്ട് (DIRT - ഡെപ്പോസിറ്റ് പലിശ നികുതി) തുകയും തിരികെ നൽകുന്ന രീതിയിലാണ് ഈ ആനുകൂല്യം പ്രവർത്തിക്കുന്നത് (PRSI, USC എന്നിവ ഇതിൽ ഉൾപ്പെടില്ല).

എത്ര തുക വരെ തിരികെ ലഭിക്കും?

താഴെ പറയുന്ന മൂന്ന് കാര്യങ്ങളിൽ ഏറ്റവും കുറഞ്ഞ തുക ഏതാണോ, അതാണ് റീഫണ്ടായി ലഭിക്കുക:

1. വീടിന്റെ ആകെ വാങ്ങൽ വിലയുടെ (അല്ലെങ്കിൽ നിർമ്മാണച്ചെലവിന്റെ) 10%.
2. പരമാവധി പരിധി: €30,000 (പുതുക്കിയ നിബന്ധനകൾ പ്രകാരം ചില സന്ദർഭങ്ങളിൽ €35,000 വരെ).
3. കഴിഞ്ഞ 4 വർഷങ്ങളിൽ നിങ്ങൾ അടച്ച ആകെ ഇൻകം ടാക്സും DIRT തുകയും.

(ശ്രദ്ധിക്കുക: ഒന്നിലധികം പേർ ചേർന്നാണ് വാങ്ങുന്നതെങ്കിലും, ഒരു വീടിന് ഈ ആകെ പരിധി മാത്രമേ ബാധകമാകൂ).

പ്രധാന യോഗ്യതകൾ

• ഫസ്റ്റ്-ടൈം ബയർ ആയിരിക്കണം: അപേക്ഷകർ അയർലൻഡിലോ വിദേശത്തോ മുമ്പ് സ്വന്തമായി വീട് വാങ്ങുകയോ നിർമ്മിക്കുകയോ ചെയ്തിട്ടുള്ളവരാകരുത്.
• പുതിയ വീടുകൾക്ക് മാത്രം: പുതിയതായി നിർമ്മിച്ച വീടുകൾക്കും (New Builds) സ്വന്തമായി പണിയുന്ന വീടുകൾക്കും (Self-builds) മാത്രമേ ഇത് ബാധകമാകൂ. പഴയ വീടുകൾക്ക് (Second-hand homes) ഈ ആനുകൂല്യം ലഭിക്കില്ല.
• വില പരിധി: വാങ്ങുന്ന വീടിന്റെ വില അല്ലെങ്കിൽ നിർമ്മാണച്ചെലവ് പരമാവധി €500,000-ൽ കൂടരുത്.
• മോർട്ട്ഗേജ് പരിധി (Loan-to-Value): ബാങ്കിൽ നിന്നുള്ള ഭവനവായ്പ വീടിന്റെ വിലയുടെ കുറഞ്ഞത് 70% എങ്കിലും ആയിരിക്കണം.
• 5 വർഷത്തെ താമസം: വീട് പണി പൂർത്തിയായ ശേഷം കുറഞ്ഞത് 5 വർഷമെങ്കിലും നിങ്ങൾ അവിടെ സ്ഥിരതാമസമാക്കണം. അതിനുമുമ്പ് വീട് വിൽക്കുകയോ വാടകയ്ക്ക് നൽകുകയോ ചെയ്താൽ ഈ തുക റെവന്യൂ വകുപ്പിന് തിരികെ നൽകേണ്ടിവരും.
• ടാക്സ് രേഖകൾ കൃത്യമായിരിക്കണം: കഴിഞ്ഞ 4 വർഷങ്ങളിലെ ടാക്സ് റിട്ടേണുകൾ (PAYE ജീവനക്കാർ ഫോം 12-ഉം, സ്വയംതൊഴിൽ ചെയ്യുന്നവർ ഫോം 11-ഉം) ഫയൽ ചെയ്തിരിക്കണം. നികുതി കുടിശ്ശികകൾ ഉണ്ടാകരുത്.

തുക എങ്ങനെയാണ് ലഭിക്കുന്നത്?

• ഡെവലപ്പറിൽ നിന്ന് വീട് വാങ്ങുമ്പോൾ: തുക നേരിട്ട് നിങ്ങളുടെ അക്കൗണ്ടിലേക്ക് വരില്ല; മറിച്ച് റവന്യൂ അംഗീകൃത ബിൽഡർക്ക് കൈമാറുകയും നിങ്ങളുടെ ഡെപ്പോസിറ്റിൽ നിന്നോ ആകെ തുകയിൽ നിന്നോ അത് കുറയ്ക്കുകയും ചെയ്യും.
• സ്വന്തമായി വീട് പണിയുമ്പോൾ (Self-build): ബാങ്ക് വായ്പയുടെ ആദ്യ ഗഡു ലഭിക്കുന്നതോടെ തുക നിങ്ങളുടെ ബാങ്ക് അക്കൗണ്ടിലേക്ക് നേരിട്ട് ക്രെഡിറ്റ് ചെയ്യപ്പെടും.

അപേക്ഷിക്കേണ്ട വിധം

1. Revenue myAccount (ശമ്പളക്കാർ) അല്ലെങ്കിൽ ROS (ബിസിനസ്/സ്വയംതൊഴിൽ ചെയ്യുന്നവർ) വഴി ലോഗിൻ ചെയ്യുക.
2. ആദ്യം HTB Application സമർപ്പിക്കുക. നിങ്ങളുടെ മുൻകാല നികുതി പരിശോധിച്ച് റവന്യൂ ഒരു Application Number, Access Code എന്നിവയോടൊപ്പം ലഭിക്കാൻ സാധ്യതയുള്ള തുകയും കാണിച്ചുതരും.
3. വീട് വാങ്ങുന്നതിനുള്ള എഗ്രിമെന്റ് ഒപ്പിട്ട ശേഷം രേഖകൾ അപ്‌ലോഡ് ചെയ്ത് HTB Claim സമർപ്പിക്കുക. തുടർന്ന് Access Code-ഉം Claim Number-ഉം നിങ്ങളുടെ സോളിസിറ്റർക്കോ (Solicitor) ബിൽഡർക്കോ കൈമാറുക.

(മോർട്ട്ഗേജും ഡെപ്പോസിറ്റും കഴിഞ്ഞും തുക തികയാതെ വരികയാണെങ്കിൽ, ഇതിനോടൊപ്പം സർക്കാരിന്റെ ഫസ്റ്റ് ഹോം സ്കീമും (First Home Scheme) ഉപയോഗപ്പെടുത്താവുന്നതാണ്).

ഫസ്റ്റ് ഹോം സ്കീം (First Home Scheme - FHS) എന്നാൽ ആദ്യമായി വീട് വാങ്ങുന്നവർക്ക് ബാങ്ക് വായ്പയും കൈയിലുള്ള ഡെപ്പോസിറ്റും കഴിഞ്ഞും വീടിന്റെ വില തികയാതെ വരുമ്പോൾ ആ കുറവ് നികത്താൻ അയർലൻഡ് സർക്കാരും ബാങ്കുകളും സംയുക്തമായി നൽകുന്ന ഒരു ഷെയേർഡ് ഇക്വിറ്റി (Shared Equity) പദ്ധതിയാണ്.

ലളിതമായി പറഞ്ഞാൽ: നിങ്ങൾക്കും ബാങ്കിനും പുറമെ സർക്കാർ നിങ്ങളുടെ വീടിന്റെ ഒരു ചെറിയ വിഹിതം (Equity Share) സ്വന്തമാക്കിക്കൊണ്ട് ബാക്കി പണം നൽകുന്നു.

1. ഇത് എങ്ങനെയാണ് പ്രവർത്തിക്കുന്നത്? (How does it work?)

നിങ്ങൾ വാങ്ങാൻ ഉദ്ദേശിക്കുന്ന വീടിന്റെ വില നൽകാൻ ബാങ്ക് വായ്പയും ഡെപ്പോസിറ്റും ചേർത്തുവെച്ചിട്ടും ഒരു തുക കുറവാണെങ്കിൽ (Funding Gap), ആ വിടവ് നികത്താൻ ഈ സ്കീം ഉപയോഗിക്കാം:

• ഹെൽപ് ടു ബൈ (HTB) സ്കീം ഉപയോഗിക്കുന്നുണ്ടെങ്കിൽ: വീടിന്റെ വിലയുടെ പരമാവധി 20% വരെ ഫസ്റ്റ് ഹോം സ്കീം വഴി സർക്കാർ നൽകും.
• HTB ഉപയോഗിക്കുന്നില്ലെങ്കിൽ: വീടിന്റെ വിലയുടെ പരമാവധി 30% വരെ ലഭിക്കും.

ഒരു ഉദാഹരണം:

നിങ്ങൾ €400,000 വിലയുള്ള ഒരു വീട് വാങ്ങാൻ ഉദ്ദേശിക്കുന്നു എന്ന് കരുതുക:

• ബാങ്ക് വായ്പ പരമാവധി തുക: €330,000
• നിങ്ങളുടെ ഡെപ്പോസിറ്റ് + HTB: €40,000
• ആകെ ലഭിച്ചത്: €370,000
• ബാക്കി വരുന്ന കുറവ് (Funding Gap): €30,000

ഈ സാഹചര്യത്തിൽ, ബാക്കി വരുന്ന €30,000 (വീടിന്റെ 7.5% വിഹിതം) ഫസ്റ്റ് ഹോം സ്കീം നൽകും.

2. ഇത് സാധാരണ വായ്പ പോലെയാണോ? പലിശയുണ്ടോ?

ഇതൊരു സാധാരണ ബാങ്ക് ലോൺ അല്ല. പ്രതിമാസ തിരിച്ചടവോ (Monthly EMI) സാധാരണ പലിശയോ ഇതിനില്ല.

• ആദ്യത്തെ 5 വർഷം: തികച്ചും സൗജന്യം. സർക്കാരിന് ഒരു പൈസ പോലും അധിക ഫീസായി നൽകേണ്ടതില്ല (0% Service Charge).
• 6-ാം വർഷം മുതൽ: സർക്കാർ നൽകിയ വിഹിതത്തിന് ചെറിയൊരു വാർഷിക സർവീസ് ചാർജ്ജ് (Service Charge) നൽകേണ്ടി വരും:
  • 6 മുതൽ 15 വർഷം വരെ: 1.75%
  • 16 മുതൽ 29 വർഷം വരെ: 2.15%
  • 30-ാം വർഷം മുതൽ: 2.85%

3. സർക്കാരിന്റെ ഈ ഷെയർ എപ്പോഴാണ് തിരികെ നൽകേണ്ടത്?

• നിങ്ങൾക്ക് ആവശ്യമുള്ളപ്പോൾ: കൈയിൽ പണം വരുമ്പോൾ എപ്പോൾ വേണമെങ്കിലും സർക്കാരിന്റെ വിഹിതം മുഴുവനായോ കുറച്ചോ (കുറഞ്ഞത് €10,000 വീതം) തിരികെ നൽകി വീടിന്റെ 100% ഉടമസ്ഥാവകാശം തിരിച്ചെടുക്കാം (Buyout).
• വീട് വിൽക്കുമ്പോൾ: നിങ്ങൾ എപ്പോഴെങ്കിലും ഈ വീട് വിൽക്കുകയാണെങ്കിൽ, അന്നത്തെ മാർക്കറ്റ് വിലയുടെ അത്രയും ശതമാനം സർക്കാരിന് തിരികെ നൽകണം (ഉദാഹരണത്തിന്, സർക്കാർ 10% വിഹിതമാണ് എടുത്തതെങ്കിൽ, വീട് വിൽക്കുന്ന വിലയുടെ 10% സർക്കാരിന് നൽകണം).
• ജീവിതകാലം മുഴുവൻ: വീട് വിൽക്കാതിരിക്കുകയും നിങ്ങൾ അവിടെത്തന്നെ താമസിക്കുകയും ചെയ്യുകയാണെങ്കിൽ, സർക്കാരിന്റെ വിഹിതം നിർബന്ധപൂർവ്വം തിരികെ അടയ്ക്കേണ്ടതില്ല; 6-ാം വർഷം മുതലുള്ള ചെറിയ സർവീസ് ചാർജ്ജ് മാത്രം നൽകിയാൽ മതിയാകും.

4. പ്രധാന നിബന്ധനകളും യോഗ്യതകളും

1. ഫസ്റ്റ്-ടൈം ബയർ ആയിരിക്കണം: അപേക്ഷകർ ആദ്യമായി വീട് വാങ്ങുന്നവരായിരിക്കണം.
2. പുതിയ വീടുകൾക്ക് മാത്രം: പുതുതായി നിർമ്മിച്ച വീടുകൾക്കും സ്വയം നിർമ്മിക്കുന്ന വീടുകൾക്കും (Self-builds) മാത്രമേ ഇത് ബാധകമാകൂ.
3. പ്രദേശിക വില പരിധി (Local Authority Price Cap): ഓരോ കൗണ്ടിയിലും വീടിന്റെ വിലയ്ക്ക് പരിധിയുണ്ട് (ഉദാഹരണത്തിന്: ഡബ്ലിനിൽ സാധാരണ വീടുകൾക്ക് പരമാവധി €475,000 - €500,000 വരെ).
4. പരമാവധി വായ്പ എടുത്തിരിക്കണം: ബാങ്കിൽ നിന്ന് നിങ്ങൾക്ക് നിയമപ്രകാരം ലഭിക്കാവുന്ന പരമാവധി മോർട്ട്ഗേജ് (വരുമാനത്തിന്റെ 4 ഇരട്ടി) എടുത്തിട്ടും പണം തികയാതെ വരുമ്പോൾ മാത്രമേ ഈ സ്കീമിന് അപേക്ഷിക്കാൻ സാധിക്കൂ.
5. പങ്കാളിത്ത ബാങ്കുകൾ: AIB, Bank of Ireland, EBS, Haven, PTSB എന്നീ ബാങ്കുകൾ വഴിയാണ് ഈ സ്കീം ലഭിക്കുന്നത്.